PROGRAMA:

 1.Reglementarea juridică a operațiunilor cu numerar, ținând cont de cele mai recente modificări și completări.

• Cerințele de bază privind organizarea decontărilor în numerar în cadrul entităţii.

• Limita decontărilor cu mijloace bănești în numerar.

• Cota livrărilor achitate în numerar, în componenţa criteriilor de risc prezenți în activitatea contribuabililor, care indică necesitatea efectuării controlului fiscal.

2.Modul de efectuare a operațiunilor de casă de către persoane care practică activitate de întreprinzător.

• Cazuri admisibile de eliberare a numerarului în valută în decont de avans.

• Legitimitatea controlului asupra respectării disciplinei aferent decontărilor în numerar.

• Reguli de asigurare a integrității mijloacelor bănești în cadrul tranzacţiilor şi operațiunilor de casă, în perioada de păstrare, în timpul transportării.

 3.Particularitățile unor plăți în numerar, inclusiv cele care nu sunt legate de decontări pentru vânzare de bunuri, executare de lucrări, prestare de servicii.  

• Cerințele faţă de documentele confirmative ce atestă achitarea mijloacelor băneşti în scopuri de antreprenoriat.

• Documente bănești: modul de stocare în casierie și contabilizare, de eliberare, raportarea de către persoanele responsabile.

• Greseli tipice în contabilizare și perfectarea documentară a decontărilor cu mijloace bănești în numerar.

4.Practica atragerii persoanelor vinovate la răspundere juridică în domeniul decontărilor în numerar.

• Aplicarea echipamentelor de casă și control la decontările în numerar și sancțiunile pentru încălcarea regulilor de utilizare a acestora.

• Consecințele juridice ale rezultatelor cumpărăturii de control.

• Modificări în legislaţia contravenţională şi penală în domeniul acțiunilor ilegale privind operațiunile financiare.